Qual a diferença de contabilidade e tesouraria?

Você sabe qual a diferença entre contabilidade e tesouraria?   Para aqueles que estão em busca de atuar profissionalmente na área financeira é importante saber esta distinção. Isso porque tanto a contabilidade quanto a tesouraria são departamentos essenciais para qualquer empresa independentemente do porte, mas apesar de ambos estarem ligados à gestão financeira de uma empresa, suas funções e objetivos são distintos.

Essas duas áreas trabalham juntas para que a empresa esteja financeiramente equilibrada. Enquanto a contabilidade está mais diretamente ao controle das finanças e cumprimento de obrigações tributárias e fiscais, a tesouraria está mais relacionada ao aspecto financeiro operacional da empresa, ou seja, controle de gastos diários com despesas operacionais. Por isso, é importante compreender essas diferenças quando se deseja atuar profissionalmente na área financeira. Neste artigo vamos explorar essas diferenças de maneira prática. Siga com a leitura e saiba mais!

O que é contabilidade?

A contabilidade é a área responsável por registrar, classificar e resumir todas as transações financeiras de uma empresa. Seu objetivo principal é controlar a situação financeira do negócio, ou seja, verificar se a folha de pagamento está sendo elaborada corretamente, se os impostos estão sendo recolhidos de forma adequada, se as obrigações acessórias estão sendo cumpridas, dentre outros. Desse modo, a contabilidade anota todas as entradas e saídas de dinheiro, bem como outras transações financeiras, incluindo vendas, compras, pagamentos de salários e outras despesas. Além disso, elabora balanços, demonstrações de resultados e relatórios financeiros que mostram a situação financeira da empresa.

Assim, a partir dos dados coletados e registrados, a contabilidade realiza análises para entender o panorama financeiro da empresa, identificar tendências e apoiar a gestão na tomada de decisões. Por fim, garante que a empresa esteja cumprindo todas as obrigações fiscais e regulatórias, evitando problemas com o fisco e outras entidades governamentais.

Confira agora as principais atividades da contabilidade:

• Registar todas as entradas e saídas de dinheiro, incluindo vendas, compras, despesas e receitas;
• Preparar balanços patrimoniais, demonstrações contábeis e fluxos de caixa;
• Interpretar os dados financeiros para avaliar o desempenho da empresa e apoiar a tomada de decisões;
• Zelar pela conformidade fiscal para que a empresa esteja cumprindo todas as obrigações fiscais e regulatórias;
• Monitorar e controlar as contas a pagar (dívidas) e as contas a receber (créditos);
• Realizar auditorias internas para verificar a precisão dos registros financeiros e a eficácia dos controles internos;
• Desenvolver e monitorar orçamentos para controlar os gastos e maximizar a eficiência;
• Gerar relatórios detalhados para a administração, auxiliando no planejamento estratégico;
• Controlar e registrar os ativos da empresa, incluindo a depreciação e a valorização;
• Fornecer consultoria para a administração sobre questões financeiras e estratégicas.

O que é tesouraria?

A tesouraria concentra-se na gestão dos recursos financeiros da empresa no curto prazo, com o objetivo principal de garantir que a empresa tenha liquidez suficiente para cumprir suas obrigações financeiras diárias. A tesouraria monitora e controla o fluxo de caixa da empresa para que haja dinheiro disponível para as operações diárias e pagamentos iminentes. Além disso, organiza e realiza os pagamentos a fornecedores, funcionários e outras partes interessadas, garantindo que todas as obrigações sejam cumpridas no prazo. A tesouraria também atua no gerenciamento dos investimentos de curto prazo para maximizar o retorno sobre os fundos disponíveis, mantendo um equilíbrio entre liquidez e rentabilidade. Outro aspecto importante da tesouraria é a relação com as instituições financeiras, para obter linhas de crédito, negociar taxas de juros e gerenciar contas bancárias.

Confira agora as principais atividades da tesouraria:

• Monitorar e controlar o fluxo de caixa para que a empresa tenha dinheiro suficiente para suas operações diárias;
• Organizar e realizar os pagamentos a fornecedores, funcionários e outras partes interessadas;
• Gerenciar contas a pagar e receber;
• Manter um equilíbrio entre a liquidez e os investimentos de curto prazo para maximizar o retorno financeiro sem comprometer a capacidade de pagamento da empresa;
• Manter e gerenciar relações com instituições financeiras para obter linhas de crédito, negociar taxas de juros e gerenciar contas bancárias;
• Gerenciar investimentos de curto prazo para maximizar os retornos sobre o capital disponível;
• Controlar e planejar o pagamento de dívidas, tais como a negociação de prazos e taxas com credores;
• Realizar previsões de fluxo de caixa para antecipar necessidades futuras de capital e planejar de acordo;
• Preparar relatórios detalhados sobre a posição de caixa e liquidez da empresa para a administração;
• Implementar estratégias para proteger a empresa contra riscos financeiros, como variações de taxas de câmbio e taxas de juros.

Afinal, qual a diferença entre contabilidade e tesouraria?

A contabilidade se ocupa do registro e da análise das transações financeiras, elaborando relatórios como balanços patrimoniais e demonstrações de resultados. Seu principal objetivo é que todas as operações financeiras sejam registradas corretamente e que a empresa esteja em conformidade com as regulamentações fiscais, além de fornecer dados que são fundamentais para o planejamento estratégico.

Em contraste, a tesouraria está voltada para a administração do fluxo de caixa e a manutenção da liquidez da empresa no curto prazo. Ela é responsável por gerir pagamentos e recebimentos e otimizar investimentos de curto prazo. A tesouraria também cuida das relações com instituições financeiras, buscando as melhores condições de crédito e financiamento.

Enquanto a contabilidade oferece uma perspectiva detalhada e histórica das finanças da empresa, a tesouraria lida com a gestão prática e imediata dos recursos financeiros. Logo, compreender essas distinções é fundamental para qualquer profissional que pretende atuar na área financeira.

Conclusão

A contabilidade e a tesouraria possuem papéis totalmente distintos, mas a atuação de ambos os departamentos é complementar na gestão financeira da organização. A contabilidade foca no registro detalhado e na análise das transações financeiras, produzindo relatórios que mostram a situação financeira da empresa. Essa área é essencial para o planejamento estratégico de longo prazo e para a conformidade fiscal. Por outro lado, a tesouraria concentra-se na gestão do fluxo de caixa e na liquidez.

Desse modo, entender a diferença entre contabilidade e tesouraria é fundamental para quem deseja ingressar na área financeira, pois cada função exige habilidades e conhecimentos específicos. Enquanto a contabilidade envolve um profundo conhecimento de normas fiscais e técnicas de registro financeiro, a tesouraria exige um olhar atento para a gestão de caixa e a liquidez da empresa. Para um profissional em início de carreira, essa compreensão é a base para construir uma trajetória sólida e bem-sucedida no setor financeiro.

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