Não importa o tamanho ou tipo de empresa, a organização financeira deve fazer parte da sua rotina. Afinal, ela é fundamental para o planejamento e controle financeiro. E para isso, os gestores contam um instrumento básico, o chamado fluxo de caixa financeiro.
O objetivo do fluxo de caixa financeiro é apurar e projetar o saldo disponível para que nunca falte capital de giro para investimentos ou gastos eventuais.
Quer saber mais sobre fluxo de caixa financeiro e como deve ser feita a sua implantação? Então, não perca tempo e acompanhe este nosso novo artigo.
Boa leitura e bons negócios!
Fluxo de caixa financeiro nada mais é que o movimento de entradas e saídas de dinheiro do caixa da empresa. É tudo aquilo que a empresa recebe ou paga no seu dia a dia.
Para um bom controle do fluxo de caixa, é necessário fazer registros detalhados dos:
Durante a elaboração do fluxo de caixa financeiro, o gestor conseguirá ter uma visão clara da situação atual e futura do negócio, podendo avaliar com seguranças a disponibilidade financeira e a liquidez da empresa.
O resultado final do fluxo de caixa é o saldo disponível, apurado pela diferença entre o total do valor dos recebimentos e pagamentos realizados em um determinado período. E esse saldo final do fechamento de caixa deve ser igual ao valor dos recursos disponíveis no caixa da empresa ou depositados em contas bancárias.
Mas atenção: fluxo de caixa é diferente de lucro e para saber mais sobre isso aconselhamos a leitura do nosso artigo Fluxo de caixa x lucro: qual é a diferença?
A estrutura do fluxo de caixa vai depender da natureza da empresa e também das necessidades dos gestores. Porém, para melhor compreender o assunto fluxo de caixa financeiro, é aconselhável conhecer alguns termos bastante utilizados na área:
Veja também: Ciclo operacional e ciclo financeiro: por que são tão importantes?
No início pode parecer que a implementação do fluxo de caixa financeiro é bastante trabalhosa. Mas no entanto, é muito simples e com o passar do tempo sua elaboração se torna quase que automática.
Para elaborar o fluxo de caixa e implantá-lo é necessário, antes de tudo, poder contar com dados econômicos e financeiros confiáveis. Dados que retratem com fidelidade a situação da empresa. Mas, além disso, será preciso também:
O fluxo de caixa deve ser elaborado utilizando-se uma planilha e observando-se o seguinte:
Inicie lançando no “contas a pagar” e no “contas a receber” os compromissos já assumidos e os valores a receber já conhecidos ou facilmente estimados;
E atenção para os seguintes detalhes:
Veja também:
5 boas práticas para fazer um fluxo de caixa perfeito
7 erros que você deve evitar no controle de caixa
Para que sua empresa cresça com saúde e seja possível alcançar todas as metas desejadas, ter um bom fluxo de caixa financeiro e extremamente importante. Afinal, esta é uma ferramenta é indispensável para quem quer manter as contas em ordem.
E, para entender na prática como funciona o fluxo de caixa, é importante ter o máximo de conhecimento possível sobre a área, adquirido, por exemplo no nosso Curso de Gestão Estratégica da Tesouraria.
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